Annuïteitenhypotheek: Hypotheekschuld daalt langzaam

Bij een annuïteitenhypotheek betaal je elke maand hetzelfde bruto bedrag. In het begin van de looptijd bestaat dit bedrag vooral uit rente, aan het einde van de looptijd vooral uit aflossing. In het begin kun je dus meer rente aftrekken en de netto maandlasten lopen op.

Wat is een annuïteitenhypotheek?

Bij een annuïteitenhypotheek betaal je elke maand hetzelfde brutobedrag, zolang je rente niet wordt aangepast. In het begin van de looptijd betaal je veel rente en aan het eind los je veel af. Hierdoor daalt je hypotheekschuld in het begin langzaam. De rente is fiscaal aftrekbaar. Omdat je in het begin meer rente betaalt (en daardoor meer kunt aftrekken) lopen de netto hypotheeklasten elke maand op.

Kiezen voor een annuïteitenhypotheek

Als je nu nog niet zoveel verdient, maar het aannemelijk is dat je in de toekomst meer gaat verdienen, is een annuïteitenhypotheek aantrekkelijk. Tenslotte zijn de netto maandlasten door renteaftrek aan het begin van de looptijd laag. Later lopen de kosten op, maar verdien je ook meer, waardoor je de hogere kosten toch kunt dragen.

Omdat je in het begin van de looptijd van een annuïteitenhypotheek vooral rente betaalt, daalt je hypotheekschuld langzaam. Voorbeeld:

Hypotheek met looptijd van 30 jaar en rente van 3%
Looptijd		Aflossing schuld
Na 5 jaar		11%
Na 10 jaar		24%
Na 15 jaar		39%

Annuity mortgage and inflation

In the long term there is always inflation: your money becomes less valuable. The result is that you can buy less for the same money. In the case of a debt, this means that it will actually be less high in the future. This means that it is not a problem that you mainly pay interest at the beginning of the term of an annuity mortgage and only pay off the mortgage debt at the end of the term.

Deduct mortgage interest

Since 2013, the interest on new mortgages may only be deducted if the loan is fully repaid within a maximum of 30 years via an annuity mortgage or  linear mortgage . Those who already had a mortgage on December 31, 2012, usually have more choice. Even after moving or extending the mortgage.

Compare mortgage interest rates

Moving to another owner-occupied home? Choose the lender with the best test rating and the lowest interest rate. Complete the questions and you will know.

With an annuity mortgage, a fixed amount of interest and repayment (annuity) is paid during the term – at the same interest rate. This way you always pay the same gross amount. The result is that the interest and therefore the tax deduction decrease every year; the net costs increase during the term, because only the interest is tax deductible. This annuity is always determined in such a way that the entire mortgage debt has been repaid at the end of the term. The annuities are often paid monthly.

Advantages of an annuity mortgage

• low initial costs; in the beginning you pay little repayment;
• alternative to a mortgage with capital accumulation if you are older or in poorer health;
• quotes of this form are easier to compare than quotes of mortgage types with capital accumulation;
• easy when moving or terminating the mortgage.

Disadvantages of an annuity mortgage

• the tax benefit decreases during the term due to the (increasing) repayments;
• the net charges increase during the term; the gross costs remain the same, while the tax benefit decreases;
• Compared to mortgages with capital accumulation: less favorable from a tax perspective.

T he annuity mortgage is especially interesting for people who opt for low initial costs. Also for people who expect an increase in income in the future, unless the tax burden increases (for example if you fall into a higher tax bracket).